ライフプランコラム「いま、できる、こと」vol.293（2024年2月16日）新NISAのよくあるご質問②／保有商品の移管編

2024年から新NISAがはじまりましたね。そして最近のセミナーで聞かれることは、新NISAのことばかりですね（笑顔）。ですので、新NISAのこと、いくつかのカテゴリーにわけて、よくあるご質問を整理してみました。2回目となる今回は、保有商品の移管編です。ご一読ください（^^♪

• Q：
  特定口座や一般口座で保有している株式や投資信託を新NISA口座に移管することはできますか？
• A：

  特定口座や一般口座で保有されている株式や投資信託を新NISA口座に移管することはできません。新NISA口座で保有することができるのは、新NISA口座で買い付けた商品のみになります。なお、こうした取扱いは旧NISAの頃から変わりありません。

• Q：
  新NISA口座で保有する商品を、他の金融機関に非課税のままで移管することはできますか？
• A：

  新NISA口座の残高を非課税のまま、他の金融機関へ移管することはできません。なお、新NISA口座の残高を一旦、今の金融機関の特定口座や一般口座に移管し、課税扱いとしてから、他の金融機関の特定口座や一般口座に残高を移管することはできます。その場合でも、他の金融機関の中で特定口座や一般口座から新NISA口座に移管することができないのは、1つ目のQ＆Aのとおりです。

• Q：
  旧NISA口座で保有している商品を新NISA口座に移管することはできますか？
• A：

  旧NISA制度の一般NISAでは、非課税保有期間が終了後、翌年の一般NISA口座へ移管する、ロールオーバーというルールがありました。これが新NISAになってから、どうなったのか？以下のスライドをご覧ください。

スライドの一番下、旧NISAとの関係を確認してください。旧NISAと新NISAは別々の制度として取り扱うことになりました。ですので、旧NISA口座で保有している商品は新NISA口座へ移管できない、ということになるのです。ご参考まで（^^♪

大和証券
2024/2/2作成