ライフプランコラム「いま、できる、こと」vol.280（2023年11月17日）ライフプランセミナーFAQ⑫／現行NISA制度 vs 新NISA制度

40代向けのライフプランセミナーでの質問です。

「現行NISA制度と新NISA制度との違い、ロールオーバー、加入のタイミングについて詳しく知りたい」

新旧NISA制度について、それぞれの概要を以下にまとめました。新NISAの3つのポイントは、①NISA制度自体が恒久化されたこと、②非課税保有期間が無期限化されたこと、そして、③つみたて投資枠と成長投資枠が併用可能で、投資上限額が大幅に増加したこと、になります。

なお、現行NISAから新NISAへのロールオーバー（一般NISAで非課税保有期間後、翌年の非課税枠へ残高を移管すること）はできません。また、制度自体が恒久化されるので、NISA口座はいつでも開設できます。なお、既にNISA口座を保有されている方と2023年末までにNISA口座を新規開設した方は、特段の手続きなしで2024年から新NISAが利用可能、新NISAを機に金融機関を変更する場合は2023年10月以降、変更手続きを行って下さい。

• ※出所：金融庁HPをもとに筆者が作成

大和証券
2023/10/6作成